Як карантин вплинув на бюджет Хмельницького

Попри економічно складний 2020 рік, що пов’язано в першу чергу з карантинними обмеженнями через пандемію коронавірусу, міський бюджет Хмельницького практично не постраждав. За результатами дев’яти місяців, коригований бюджет міста, недоотримав лише 16 мільйонів гривень, відтак фінансування усіх сфер діяльності міста відбувалось в повному обсязі. Попри це, на кінець року, кориговані показники доходів бюджету практично досягнули початкових прогнозів. Про це vsim.ua розповів начальник фінансового управління Хмельницької міської ради Сергій Ямчук.

На 2020 рік, згідно з рішенням №6 тридцять п’ятої сесії Хмельницької міської ради від 11 грудня 2019 року, доходи міського бюджету визначено у розмірі 2,683 мільярда гривень. При цьому доходи загального фонду становили 2,514 млрд гривень, та спеціального – 168,581 млн гривень.

При цьому, профіцит бюджету за загальним фондом складав 220,58 млн гривень, котрі планували перерахувати до бюджету розвитку. Відтак ці кошти повністю б покривали дефіцит спеціального фонду, що становить 217,27 мільйона гривень.

Втім, протягом року бюджет міста зазнав істотних змін. Запровадження Урядом карантину з 12 березня для запобігання поширенню на території України захворювання на COVID-19 істотно вплинуло на економічну ситуацію в країні. Податкові надходження до бюджету, протягом двох місяців весняного карантину, скоротились на 70 мільйонів. 

• Коли усе зупинилось, бізнес, як великий, так і малий, значно недорахувався доходів, та відповідно менше сплачував до бюджету. Лише за два місяці весняного карантину бюджет недоотримав 70 мільйонів гривень, - зазначив Сергій Ямчук. 

За його словами, місто вимушено переглянуло показники дохідної та видаткової частини бюджету. 

• Як державний, так і місцеві бюджети, після запровадження карантинних обмежень, проводили уточнення дохідної бази бюджету. Були скориговані основні показники та зменшено прогноз до кінця року. Маючи просідання доходів ми скоригували і видаткову частину бюджету міста. Я думаю, ми відповідально підійшли до планування опираючись на результати роботи за п’ять місяців, на прогнози в економіці та бізнесі, - наголосив чиновник.

Зокрема, згідно з рішенням №6 сорок другої сесії Хмельницької міської ради від 17 червня 2020 року, основні показники міського бюджету суттєво переглянули. Зокрема, доходи міського бюджету зменшено на 71,1 млн гривень та затверджено в розмірі 2,612 млрд гривень. Доходи загального фонду міського бюджету, згідно з коригуванням, встановлено у розмірі 2,441 млрд гривень, доходи спеціального фонду – 170,19 млн гривень.

Водночас згідно з коригованим бюджетом, дефіцит спеціального фонду міського бюджету склав 296,7 млн гривень. Джерелом покриття цих коштів було визначено надходження коштів із загального фонду бюджету в сумі 250 млн гривень, вільний залишок бюджетних коштів станом на 1 січня 2020 року загального фонду – 31,3 млн гривень та спеціального фонду – 3,4 млн гривень, місцеві зовнішні запозичення в сумі 15,744 млн гривень, а також кошти за кредитом НЕФКО, скориговані на обсяг погашення запозичень в сумі 3,8 млн гривень.

• Відповідно до дохідної частини нами скориговано видатки бюджету, аби не виникало ситуації, яка є в державному бюджеті, коли через недонадходження призупинено фінансування незахищених статей, - зазначив Сергій Ямчук.

Згодом місто проводило додаткові коригування основних показників бюджету Хмельницького, зокрема на позачерговій сесії ХМР 16 липня, втім зміни були не такими значними.

Варто зазначити, за результатами виконання дохідної частини міського бюджету за 9 місяців 2020 року, загальний фонд було виконано на 90,1%, недоотримавши 16,1 млн гривень відносно коригованого показника. Водночас доходи спеціального фонду бюджету було виконано лише на 67,3%, недоотримавши 45,56 млн гривень. 

Суттєво на зменшення надходжень до загального фонду бюджету вплинули надходження ПДФО, котрі за результатами дев’яти місяців склали 871,1 млн гривень, або на 19,5 млн гривень менше від запланованого у скоригованому бюджеті показника.

Втім, не всі показники виконання дохідної частини були нижчими за планові. Попри запровадження карантинних обмежень, та значне зменшення туристичних потоків, за результатами 9 місяців, надходження туристичного збору до бюджету Хмельницького виявились вищими від запланованих та склали 103,3% або 223,6 тисячі гривень. 

• Варто враховувати, що збільшилась база оподаткування. Відтак зміна ставок вплинула на зростання фактичної суми надходжень, - пояснив Сергій Ямчук.

Натомість надходження транспортного податку склали 938,4 тисячі гривень, що становить 65,6% від запланованого показника. 

• Тут треба зазначити, під час карантину, починаючи з лютого місяця купівля нових автомобілів суттєво зменшилась і відповідно зменшились сплати до бюджету, - відзначає Сергій Ямчук.

Карантин суттєво вплинув на доходи комунальних підприємств міста, відтак частина чистого прибутку КП, що перераховується до бюджету склала 918 тисяч гривень, або 82,5% від запланованого показника. 

• Найбільше постраждали підприємства, що надають послуги з тепло та водопостачання, це МКП «Хмельницьктеплокомуненерго», КП «Південно-Західні тепломережі» та МКП «Хмельницькводоканал». У першу чергу цьому сприяло падіння рівня оплати за спожиті послуги. Борги за надані комунальні послуги ростуть. Доходи КП «Електротранс» також зменшились, зокрема через запровадження обмежувальних заходів у зв’язку з карантином, тобто перевезення пасажирів виключно в кількості сидячих місць, - додав Сергій Ямчук.

1,744 млн гривень Хмельницький заробив від розміщення тимчасово вільних коштів на депозитному рахунку. Втім цей показник склав 72% від запланованого показника. Як пояснює чиновник, до липня Хмельницький практично не розміщував кошти на депозитному рахунку. Натомість у минулих роках такі надходження були значно відчутнішими. 

• За п’ять років розміщення тимчасово вільних коштів на депозитах дозволило поповнити бюджет Хмельницького на 65 мільйонів гривень, що є досить суттєвою сумою, - наголосив Сергій Ямчук.

Варто зазначити, попри заплановані 235,1 млн гривень від продажу комунального майна, за результатами дев’яти місяців до міського бюджету не надійшло жодної гривні. Причиною цьому стала відсутність аукціонів з продажу, котрі у 2020 році не проводились. 

Натомість надходження від продажу комунальних земель склали 18,6 мільйона гривень, що становить 151% від запланованого показника. 

• Наскільки я поінформований, були звернення від суб’єктів господарювання, що орендували землю, про її викуп. Є відповідна процедура, проводиться оцінка землі, і якщо суб’єкт господарювання готовий за результатами експертної оцінки придбати землю – ми її продавали, - розповів Сергій Ямчук.

Як запевнив Сергій Ямчук, попри невиконання планових показників дохідної частини бюджету за результатами дев’яти місяців 2020 року, за результатами десяти місяців вони виконувались в повному обсязі. 

Слід зазначити, видатки міста за результатами дев’яти місяців 2020 року відносно коригованого бюджету міста склали 97,2%, або на 45,48 мільйона менше. Зокрема таку економію в міськраді пояснюють зменшенням витрат на харчування у школах у зв’язку з вимушеними канікулами, економією на зарплатному фонді, тощо.

• За яким принципом ми коригували видатки? Ми чітко бачили за статтями витрат, приміром, що виникла економія на продуктах харчування для навчальних закладів, адже вони під час карантину не працювали. Відтак, ці статі витрат нами було скориговано, - зазначає чиновник.

Водночас Сергій Ямчук пояснює, що виконання певних статей витрат, за результатами дев’яти місяців, виконанні у меншому обсязі через перенесення проплат на завершення року. 

• Карантин вплинув на усі сфери діяльності. Навіть ремонтні роботи, через карантин, відбувались менш активно. Такі роботи активізувались після послаблення карантину, у другому півріччі. Тож і оплата таких послуг, котра проводиться після завершення робіт, переважно припала на жовтень, листопад, грудень, - пояснює очільник Фінансового управління.

Для економії бюджетних коштів, серед іншого, хмельницькі чиновники економили і на власних зарплатах. Зокрема, згідно звіту про виконання видаткової частини міського бюджету за 9 місяців 2020 року, видатки на державне управління склали 95%, що на 622 тисячі менше від запланованого. 

• Коли запровадили карантині обмеження, ми декілька разів виходили на сесію міської ради з ініціативою про зменшення фонду оплати праці, безпосередньо працівникам виконавчого комітету та структурним підрозділам, це управління, департаменти та відділи. Зекономлені кошти спрямовували на закупівлю медикаментів, підтримку медичних закладів, придбання медичного обладнання, зокрема кисневих концентраторів та апаратів ШВЛ, - зазначив Сергій Ямчук.

Окрім того, нижчими за планові показники, були видатки на освіту, що пов’язано у тому числі з вимушеними канікулами через карантин. Так видатки на освіту склали 849 мільйонів гривень, що на 17,6 мільйона менше від запланованих видатків.

Також, у зв’язку з обмеженим фінансовим ресурсом, темпи будівництва ряду об’єктів, завершення котрих заплановано на наступний рік, сповільнились. «Враховуючи обмежений фінансовий ресурс, ми змушені були проводити роботи з будівництва НВК в мікрорайоні Озерна не так активно, як це планувалось. Те ж стосується і інших об’єктів, які були перехідними та їх здача запланована на наступні роки. Зокрема, це стосується і Палацу спорту, і будівництва нової дороги на Мельника», - зазначив Сергій Ямчук.

Слід констатувати, згідно з останніми коригуваннями до бюджету за рішенням №23 першої сесії ХМР від 8 грудня загальний обсяг доходів, у порівняні з показником запланованим на початку року, знизився лише на 14,188 млн гривень. При цьому доходи загального фонду знизились на 39,77 млн гривень, натомість спеціального фонду зросли на 25,58 мільйона гривень. Відтак, попри складну економічну ситуацію протягом року, коригування бюджету Хмельницького станом на кінець 2020 року, виявились мінімальними.

Читайте також: Від бюджету до страхування від COVID: 20 головних рішень сесії міської ради

Варто зазначити, бюджет затверджений на наступний 2021 рік міський голова Хмельницького назвав найгіршим з 2015 року. 

• Для мене визначальним є бюджет розвитку, який у 2021 році становитиме 277 мільйонів гривень. Щиро сподіваємося, що нам вдасться залучити додаткові надходження і збільшити цю суму», - зазначив Олександр Симчишин.

Наразі загальні доходи бюджету на 2021 рік передбачені в сумі 3 млрд 077 млн грн. За словами мера міста, основне завдання у новому році «активно працювати над підвищенням зарплат, легалізацією тіньової зайнятості, тощо».

Читайте також: Бюджет Хмельницького 2021: скільки хочуть витратити та де візьмуть гроші (ІНФОГРАФІКА)

Підготував Сергій Бобра.
 

Слідкуйте за новинами Хмельницького у Telegram.